Одно из законодательных изменений 2024 года – новые ограничения при сделках с иностранными лицами, организациями и государствами. Закон обяжет российские компании – субъекты 115-ФЗ – применять специальные экономические меры к персонам, контрагентам, территориям из вновь введённого списка. Как выстраивать работу, учитывая ограничения, особенно имея в виду, что за нарушения будут внушительные штрафы, а в отдельных случаях – отзыв лицензии?
Александр БУДАРАГИН, руководитель группы юридическая помощь ОНЛАЙН, Москва:
– С 1 февраля 2024 года вводятся новые ограничения при сделках с иностранцами по 115-ФЗ. Теперь будет действовать перечень иностранных лиц, организаций и государств, к которым с 2024 года будут применяться специальные экономические меры. При проведении любых сделок и операций на территории России их активы заблокируют. Исполнять меры обязаны субъекты 115-ФЗ. За нарушение нового закона ждут серьёзные штрафы или даже отзыв лицензии.
Закон о специальных экономических мерах № 281 существует с 2006 года. Новый Федеральный закон от 4 августа 2023 года № 422-ФЗ вводит ответственность за его неисполнение.
Это не значит, что теперь всем иностранцам или компаниям с иностранным влиянием финансовая деятельность в России недоступна. 422-ФЗ – это контрсанкционный ответ РФ на вводимые санкции.
Вероятно, появится новый «негативный перечень». Включать в него будут за деятельность, которая несёт потенциальную угрозу для интересов государства. В него могут попасть иностранные оборонные компании, крупные банки и холдинги, конструкторские бюро и научные институты, СМИ, публичные лица.
Матвей КАРГИН, младший юрист в направлении интеллектуальной собственности, Юридическая группа «Совет», Ижевск:
– Изменения повлияют на многие сферы экономики, бизнесу и физлицам нужно знать о нововведениях и подготовиться к ним.
Ранее специальные меры принимались по отношению к иностранным государствам, компаниям и к лицам, постоянно проживающим на территории иностранного государства. После вступления в силу закона специальные меры будут вводиться в отношении российских компаний, если иностранные лица контролируют более чем 50% голосов в органе управления этой компании. В закон добавили новую категорию – «блокируемые лица», которая объединяет всех перечисленных лиц.
Президент получил право принимать меры по замораживанию имущества блокируемых. Замораживание (блокирование) имущества – запрет российским компаниям и собственнику имущества осуществлять операции с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом блокируемого лица, а также финансовые операции, совершаемые в его интересах. Кроме этого, как и ранее, президент может принимать меры, ограничивающие финансовые операции, приостанавливающие технические и научные программы, ограничивающие внешнеэкономическую деятельность, изменяющие таможенные пошлины, ограничивающие использование российских портов и воздушного пространства.
Кредитные, лизинговые и страховые компании, ломбарды и иные организации, указанные в пункте 4 статьи 3.1 Федерального закона «О специальных экономических и принудительных мерах», обязали исполнять наложенные президентом меры по замораживанию имущества. Эти компании также должны предоставлять информацию о применении мер в контролирующие органы, порядок предоставления информации будет определён позже.
Чтобы избежать риски неисполнения обязательств, бизнесу стоит более ответственно подходить к выбору контрагентов. «Красным флагом», наличие которого, вероятно, повлечёт применение специальных мер в отношении вашего потенциального контрагента, являются такие признаки:
– компания на 50% и более принадлежит иностранному лицу;
– иностранное лицо, которому принадлежит компания, зарегистрировано в стране, ведущей агрессивную политику в отношении России, в том числе в стране, находящейся в Перечне недружественных стран, утверждённом распоряжением правительства России от 5 марта 2022 года №430-р.
Юлия ЧЕРЕПАНОВА, основатель центра права «Директ», Ижевск:
– Несмотря на направленность изменений в первую очередь на иностранных лиц из недружественных стран, такие изменения могут затронуть и российские компании, которые взаимодействуют с иностранными лицами, поскольку вводимые специальные меры могут заблокировать уже существующие контракты, договорённости, операционную деятельность. Поэтому важно более подробно разобрать, какие меры могут быть применены к «блокируемым лицам».
Это могут быть меры, направленные на:
– приостановление реализации всех или части программ в области экономической, технической помощи, а также программ в области военно-технического сотрудничества;
– запрет или ограничение совершения финансовых операций, замораживание денежных средств или иного имущества;
– запрет или установление ограничений на осуществление внешнеэкономических операций;
– прекращение или приостановление действия международных торговых договоров и иных международных договоров РФ в области внешнеэкономических связей;
– изменение вывозных и ввозных таможенных пошлин;
– запрет или ограничение на заход в порты РФ судов и на использование воздушного пространства РФ;
– установление ограничений на осуществление туристической деятельности;
– запрет на участие в международных научных и научно-технических программах и проектах, научных и научно-технических программах и проектах иностранного государства.
Если «блокируемое лицо» попало под ограничительные меры, связанные с запретом совершения финансовых операций, оно сможет:
– получать денежные средства, проценты на свои счета в РФ, получать и расходовать пенсии, стипендии, пособия, социальные выплаты, гарантированные государством в соответствии с российским законодательством, а также осуществлять уплату налогов и сборов, зачисляемых в бюджеты бюджетной системы страны;
– получать заработную плату и расходовать её в размере, не превышающем 10 тыс. руб. в месяц из расчёта на каждого члена его семьи, а также оплачивать медицинские услуги в размере, не превышающем 10 тыс. руб. в месяц из расчёта на каждого члена его семьи;
– выплачивать заработную плату в размере, не превышающем величину прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по России, и выходные пособия работникам в размере, не превышающем МРОТ, осуществлять выплаты, направленные на возмещение вреда, причинённого жизни или здоровью гражданина, и возмещение вреда в связи со смертью кормильца.
Конечно, не все иностранные граждане и компании попадут под запреты. Законом предусмотрено, что такие запреты будут вводиться отдельно, то есть будет утверждён перечень лиц, в отношении которых начнут применять ограничения. Перечень будет утверждаться указами президента РФ.
Кого конкретно коснулись изменения, если говорить о российских компаниях? Под действие новых правил попали субъекты 115-ФЗ – организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом.
— кредитные организации;
— профессиональные участники рынка ценных бумаг;
— страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования;
— негосударственные пенсионные фонды;
— микрофинансовые организации;
— лизинговые компании;
— кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
— факторинговые компании;
— агентства недвижимости;
— ломбарды;
— организации, занимающиеся скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов и драгоценных камней;
— операторы по приёму платежей;
— организации федеральной почтовой службы (Почта России);
— операторы связи;
— организаторы азартных игр, операторы лотерей;
— операторы финансовых платформ;
— операторы, осуществляющие выпуск ЦФА и обмен ЦФА;
— операторы инвестиционных платформ.
А что ждёт субъектов 115-ФЗ за нарушения? За неоднократность (два раза и более) неисполнения в течение одного года специальных экономических мер организациям грозит:
– аннулирование либо приостановление действия лицензии на право заниматься своей деятельностью (банки, страховые компании, участники рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, инвестиционные фонды);
– принудительная ликвидация (в отношении кредитных кооперативов);
– исключение из государственных реестров (ломбарды, микрофинансовые организации, операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы, осуществляющие выпуск и обмен ЦФА);
– запрет на проведение операций (негосударственные пенсионные фонды, инвестиционные фонды).
Кроме того, за нарушение требований закона о специальных экономических и принудительных мерах Банк России имеет право:
– взыскать с указанных выше лиц штраф до 5 млн руб.;
– на срок до 6 месяцев ограничить деятельность, включая запрет на приём новых клиентов, выдачу займов, проведение операций.
Достаточно будет один раз нарушить требования о применении специальных мер. Небольшие и средние компании при штрафе или запрете деятельности могут столкнуться с рисками закрытия.
Что в свете новшеств делать компаниям, которые работают с иностранцами? В первую очередь на этапе старта партнёрства, при заключении договора необходимо проверять учредительные документы контрагента на предмет наличия иностранного участия и на размер доли такого участия.
Если компания-контрагент имеет долю иностранного участия, стоит обратить внимание на то, иностранным лицом какого государства является такой учредитель, сверить его со списком недружественных стран и стран, которые ввели санкции в отношении России. Список размещён на сайте Торгово-промышленной палаты РФ.
Компаниям, имеющим долю иностранного участия, в которых иностранный участник является подданным недружественного к РФ государства, имеет смысл рассмотреть вопрос о выводе такого иностранного участника из состава учредителей.
Так как закон, вносящий данные изменения, был принят в августе 2023 года, определённая часть организаций с долей иностранного участия по мере возможности уже вывела иностранных лиц из числа учредителей, чтобы обеспечить стабильность работы на территории России.
Халатное отношение к работе с иностранными клиентами-контрагентами может стоить дорого. Например, есть риски, что заблокируют аванс за поставку товара, также может быть введён запрет на совершение внешнеэкономических сделок, не позволяющий ни получить товар, ни вернуть аванс, ни закончить сделку.
В целом российским компаниям следует действовать предусмотрительно, заключая контракты с иностранцами.
